situatia financiară 2025 aprobat .pdf

Дата предоставления 26.05.2026 10:15:12
Anexe la SNC
“Prezentarea situatiilor financiare”
Aprobat de Ministerul Finantelor
al Republicii Moldova
SITUA Ț IILE FINANCIARE
pentru perioada 01.01.2025 - 31.12.2025
Entitatea: I.M. DIRECTIA REPARATII SI CONSTRUCTII DRUMURI BALTI
Cod CUIÎO: 40764055
Cod IDNO:1011602002506
Sediul:
MD:
Raionul(municipiul):212, DDF BALTI
Cod CUATM:0300, OR.BALTI
Strada:Decebal nr.126
Activitatea principală:E3811, Colectarea deseurilor nepericuloase
Forma de proprietate:13, Proprietatea municipala
Forma organizatorico-juridică:620, Intreprinderi Municipale
Date de contact:
Telefon:69855814
WEB:
E-mail: [email protected]
Numele ș i coordonatele al contabilului- ș ef:  Dl (dna) LUCICO NATALIA Tel. 69855814
Numărul mediu al salaria ț ilor în perioada de gestiune: 185 persoane.
Persoanele responsabile de semnarea situa ț iilor financiare* RUBTOV SERGHEI
Unitatea de măsură: leu
BILANŢUL
Anexa 1
la 31.12.2025
Nr. cpt. Indicatori Cod rd.
Sold la
Începutul perioadei
de gestiune
Sfîr ș itul perioadei de
gestiune
1 2 3 4 5
A C T I V
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. Imobilizări necorporale
1. Imobilizări necorporale în curs de execu ț ie 010 1917 1833
2. Imobilizări necorporale în exploatare, total 020 0 0
din care:
2.1. concesiuni, licen ț e ș i mărci
021
2.2. drepturi de autor ș i titluri de protec ț ie 022
2.3. programe informatice 023 0 0
2.4. alte imobilizări necorporale 024
3. Fond comercial 030
4. Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale 040
Total imobilizări necorporale
(rd.010 + rd.020 + rd.030 + rd.040) 050 1917 1833
II. Imobilizări corporale
1. Imobilizări corporale în curs de execu ț ie 060 49013 49013
2. Terenuri 070 43025007 43025007
3. Mijloace fixe, total 080 140027307 6812672
din care:
3.1. clădiri
081 175853 6495
3.2. construc ț ii speciale 082 8214541 29163
3.3. ma ș ini, utilaje ș i instala ț ii tehnice 083 4864614 4377677
3.4. mijloace de transport 084 1690213 2340224
3.5. inventar ș i mobilier 085 61326
3.6. alte mijloace fixe 086 125020760 59113
4. Resurse minerale 090
5. Active biologice imobilizate 100
6. Investi ț ii imobiliare 110
7. Avansuri acordate pentru imobilizări corporale 120
Total imobilizări corporale
(rd.060 + rd.070 + rd.080 + rd.090 + rd.100 +
rd.110 + rd.120)
130 183101327 49886692
III. Investi ț ii financiare pe termen lung
1. Investi ț ii financiare pe termen lung în păr ț i
neafiliate 140
2. Investi ț ii financiare pe termen lung în păr ț i
afiliate, total 150
din care:
2.1. ac ț iuni ș i cote de participa ț ie de ț inute în păr ț ile
afiliate
151
2.2 împrumuturi acordate păr ț ilor afiliate 152
2.3 împrumuturi acordate aferente intereselor de
participare 153
2.4 alte investi ț ii financiare 154
Total investi ț ii financiare pe termen lung
(rd.140 + rd.150) 160
IV. Crean ț e pe termen lung ș i alte active
imobilizate
1. Crean ț e comerciale pe termen lung 170
2. Crean ț e ale păr ț ilor afiliate pe termen lung 180
inclusiv: crean ț e aferente intereselor de participare181
3. Alte crean ț

 i alte active
imobilizate
1. Crean ț e comerciale pe termen lung 170
2. Crean ț e ale păr ț ilor afiliate pe termen lung 180
inclusiv: crean ț e aferente intereselor de participare181
3. Alte crean ț e pe termen lung 190
4. Cheltuieli anticipate pe termen lung 200
5. Alte active imobilizate 210
Total crean ț e pe termen lung ș i alte active
imobilizate
(rd.170 + rd.180 + rd.190 + rd.200 + rd.210)
220
TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE
(rd.050 + rd.130 + rd.160 + rd.220) 230 183103244 49888525
B. ACTIVE CIRCULANTE
I. Stocuri
1. Materiale ș i obiecte de mică valoare ș i scurtă
durată 240 2955275 3279633
2. Active biologice circulante 250
3. Produc ț ia în curs de execu ț ie 260 1497945 1497945
4. Produse ș i mărfuri 270 77119 73744
5. Avansuri acordate pentru stocuri 280 1464215 1497226
Total stocuri
(rd.240 + rd.250 + rd.260 + rd.270 + rd.280)290 5994554 6348548
II. Crean ț e curente ș i alte active circulante
1. Crean ț e comerciale curente 300 12219051 8810310
2. Crean ț e ale păr ț ilor afiliate curente 310
inclusiv: crean ț e aferente intereselor de participare311
3. Crean ț e ale bugetului 320 16985 270469
4. Crean ț ele ale personalului 330 84364 79099
5. Alte crean ț e curente 340
6. Cheltuieli anticipate curente 350
7. Alte active circulante 360 1243847 950914
Total crean ț e curente ș i alte active circulante
(rd.300 + rd.310 + rd.320 + rd.330 + rd.340 +
rd.350 + rd.360)
370 13564247 10110792
III. Investi ț ii financiare curente
1. Investi ț ii financiare curente în păr ț i neafiliate 380
2. Investi ț ii financiare curente în păr ț i afiliate, total 390
din care:
2.1. ac ț iuni ș i cote de participa ț ie de ț inute în păr ț ile
afiliate
391
2.2. împrumuturi acordate păr ț ilor afiliate 392
2.3. împrumuturi acordate aferente intereselor de
participare 393
2.4. alte investi ț ii financiare în păr ț i afiliate 394
Total investi ț ii financiare curente
(rd.380 + rd.390) 400
IV. Numerar ș i documente băne ș ti 410 1487722 592895
TOTAL ACTIVE CIRCULANTE
(rd.290 + rd.370 + rd.400 + rd.410) 420 21046523 17052235
TOTAL ACTIVE
(rd.230 + rd.420) 430 204149767 66940760
P A S I V
C.
CAPITAL PROPRIU
I. Capital social ș i neînregistrat
1. Capital social 440 5400 5400
2. Capital nevărsat 450 (
)
(
)
3. Capital neînregistrat 460
4. Capital retras 470 (
)
(
)
5. Patrimoniul primit de la stat cu drept de
proprietate 480
Total capital social ș i neînregistrat
(rd.440 + rd.450 + rd.460 + rd.470 + rd.480)490 5400 5400
II. Prime de capital 500
III. Rezerve
1. Capital de rezervă 510 94824
2. Rezerve statutare 520
3. Alte rezerve 530
Total rezerve
(rd.510 + rd.520 + rd.530) 540 94824
IV. Profit (pierdere)
1. Corec ț ii ale rezultatelor anilor preceden ț i 550 X
2. Profit nerepartizat (pierdere neacoperită) al
anilor preceden ț i 560 16974241 16784594
3. Profit net (pierdere netă) al perioadei de
gestiune 570 X -4225678
4. Profit utilizat al perioadei de gestiune 580 X (
)
Total profit (pierdere)
(rd.550 + rd.560 + rd.570 + rd.580) 590 16974241 12558916
V. Rezerve din reev

etă) al perioadei de
gestiune 570 X -4225678
4. Profit utilizat al perioadei de gestiune 580 X (
)
Total profit (pierdere)
(rd.550 + rd.560 + rd.570 + rd.580) 590 16974241 12558916
V. Rezerve din reevaluare 600
VI. Alte elemente de capital propriu 610
TOTAL CAPITAL PROPRIU
(rd.490 + rd.500 + rd.540 + rd.590 + rd.600 +
rd.610)
620 16979641 12659140
D. DATORII PE TERMEN LUNG
1. Credite bancare pe termen lung 630
2. Împrumuturi pe termen lung 640
din care:
2.1. împrumuturi din emisiunea de obliga ț iuni
641
inclusiv: împrumuturi din emisiunea de obliga ț iuni
convertibile 642
2.2. alte împrumuturi pe termen lung 643
3. Datorii comerciale pe termen lung 650
SITUAŢIA DE PROFIT ŞI PIERDERE
de la 01.01.2025 pînă la 31.12.2025
Anexa 2
4. Datorii fa ț ă de păr ț ile afiliate pe termen lung 660
inclusiv: datorii aferente intereselor de participare661
5. Avansuri primite pe termen lung 670
6. Venituri anticipate pe termen lung 680
7. Alte datorii pe termen lung 690 180721837 46745526
TOTAL DATORII PE TERMEN LUNG
(rd.630 + rd.640 + rd.650 + rd.660 + rd.670 +
rd.680 + rd.690)
700 180721837 46745526
E.
DATORII CURENTE
1. Credite bancare pe termen scurt 710
2. Împrumuturi pe termen scurt, total 720
din care:
2.1. împrumuturi din emisiunea de obliga ț iuni
721
inclusiv: împrumuturi din emisiunea de obliga ț iuni
convertibile 722
2.2. alte împrumuturi pe termen scurt 723
3. Datorii comerciale curente 730 3514566 3636873
4. Datorii fa ț ă de păr ț ile afiliate curente 740
inclusiv: datorii aferente intereselor de participare741
5. Avansuri primite curente 750 5510 22602
6. Datorii fa ț ă de personal 760 1857685 1839778
7. Datorii privind asigurările sociale ș i medicale 770 780043 1453232
8. Datorii fa ț ă de buget 780 252265 340798
9. Datorii fa ț ă de proprietari 790
10. Venituri anticipate curente 800
11. Alte datorii curente 810 38220 242811
TOTAL DATORII CURENTE
(rd.710 + rd.720 + rd.730 + rd.740 + rd.750 +
rd.760 + rd.770 + rd.780 + rd.790 + rd.800 +
rd.810)
820 6448289 7536094
F.
PROVIZIOANE
1. Provizioane pentru beneficiile angaja ț ilor 830
2. Provizioane pentru garan ț ii acordate
cumpărătorilor/clien ț ilor 840
3. Provizioane pentru impozite 850
4. Alte provizioane 860
TOTAL PROVIZIOANE
(rd.830 + rd.840 + rd.850 + rd.860) 870
TOTAL PASIVE
(rd.620 + rd.700 + rd.820 + rd.870) 880 204149767 66940760
Indicatori Cod rd. Perioada de gestiune
precedenta curenta
1 2 3 4
Venituri din vînzări, total 010 48561260 43319670
din care:
venituri din vînzarea produselor ș i mărfurilor
011 199354 162021
venituri din prestarea serviciilor ș i executarea
lucrărilor 012 48361906 43157649
venituri din contracte de construc ț ie 013
venituri din contracte de leasing 014
venituri din contracte de microfinanţare 015
alte venituri din vînzări 016
Costul vînzărilor, total 020 45038726 59544287
din care:
valoarea contabilă a produselor ș i mărfurilor
vîndute
021 134940 109849
costul serviciilor prestate ș i lucrărilor executate
ter ț ilor 022 44903786 59434438
costuri aferente con

6 59544287
din care:
valoarea contabilă a produselor ș i mărfurilor
vîndute
021 134940 109849
costul serviciilor prestate ș i lucrărilor executate
ter ț ilor 022 44903786 59434438
costuri aferente contractelor de construc ț ie 023
costuri aferente contractelor de leasing 024
costuri aferente contractelor de microfinanţare 025
alte costuri aferente vînzărilor 026
Profit brut (pierdere brută) (rd.010 - rd.020) 030 3522534 -16224617
Alte venituri din activitatea opera ț ională 040 2919854 17743582
Cheltuieli de distribuire 050 8140
Cheltuieli administrative 060 5317418 5280242
Alte cheltuieli din activitatea opera ț ională 070 913698 464829
Rezultatul din activitatea opera ț ională: profit
(pierdere) (rd.030 + rd.040 - rd.050 - rd.060 -
rd.070)
080 203132 -4226106
Venituri financiare, total 090 66700 428
din care:
venituri din interese de participare
091
inclusiv: veniturile ob ț inute de la păr ț ile afiliate 092
venituri din dobînzi 093
inclusiv: veniturile ob ț inute de la păr ț ile afiliate 094
venituri din alte investi ț ii financiare pe termen lung095
inclusiv: veniturile ob ț inute de la păr ț ile afiliate 096
venituri aferente ajustărilor de valoare privind
investi ț iile financiare pe termen lung ș i curente 097
venituri din ie ș irea investi ț iilor financiare 098
venituri aferente diferen ț elor de curs valutar ș i de
sumă 099
SITUAŢIA MODIFICĂRILOR CAPITALULUI PROPRIU
de la 01.01.2025 pînă la 31.12.2025
Anexa 3
Cheltuieli financiare, total 100
din care:
cheltuieli privind dobînzile
101
inclusiv: cheltuielile aferente păr ț ilor afiliate 102
cheltuieli aferente ajustărilor de valoare privind
investi ț iile financiare pe termen lung ș i curente 103
cheltuieli aferente ie ș irii investi ț iilor financiare 104
cheltuieli aferente diferen ț elor de curs valutar ș i de
sumă 105
Rezultatul: profit (pierdere) financiar(ă)
(rd.090 - rd.100) 110 66700 428
Venituri cu active imobilizate ș i excep ț ionale 120
Cheltuieli cu active imobilizate ș i excep ț ionale 130
Rezultatul din opera ț iuni cu active imobilizate
ș i excep ț ionale: profit (pierdere) (rd.120 -
rd.130)
140
Rezultatul din alte activită ț i: profit (pierdere)
(rd.110 + rd.140) 150 66700 428
Profit (pierdere) pînă la impozitare (rd.080 +
rd.150) 160 269832 -4225678
Cheltuieli privind impozitul pe venit 170 80185
Profit net (pierdere netă) al perioadei de
gestiune (rd.160 - rd.170) 180 189647 -4225678
Nr.
d/o Indicatori Cod rd
Sold la
începutul
perioadei de
gestiune
Majorări Diminuări
Sold la sfîrşitul
perioadei de
gestiune
1 2 3 4 5 6 7
I.
Capital social ș i neînregistrat
1. Capital social 010 5400 5400
2. Capital nevărsat 020 (
)
(
)
(
)
(
)
3. Capital neînregistrat 030
4. Capital retras 040 (
)
(
)
(
)
(
)
5. Patrimoniul primit de la stat cu
drept de proprietate 050
Total capital social ș i
neînregistrat
(rd.010 + rd.020 + rd.030 + rd.040
+ rd.050)
060 5400 5400
II. Prime de capital 070
III. Rezerve
1. Capital de rezervă 080 94824 94824
2. Rezerve statutare 090

0
Total capital social ș i
neînregistrat
(rd.010 + rd.020 + rd.030 + rd.040
+ rd.050)
060 5400 5400
II. Prime de capital 070
III. Rezerve
1. Capital de rezervă 080 94824 94824
2. Rezerve statutare 090
SITUAŢIA FLUXURILOR DE NUMERAR
de la 01.01.2025 pînă la 31.12.2025
Anexa 4
3. Alte rezerve 100
Total rezerve
(rd.080 + rd.090 + rd.100) 110 94824 94824
IV.
Profit (pierdere)
1. Corec ț ii ale rezultatelor anilor
preceden ț i 120 X
2. Profit nerepartizat (pierdere
neacoperită) al anilor preceden ț i 130 16974241 189647 16784594
3. Profit net (pierdere netă) al
perioadei de gestiune 140 X 4225678 -4225678
4. Profit utilizat al perioadei de
gestiune 150 X (
)
(
)
(
)
Total profit (pierdere)
(rd.120 + rd.130 + rd.140 + rd.150)160 16974241 4415325 12558916
V. Rezerve din reevaluare 170
VI. Alte elemente de capital propriu180
Total capital propriu
(rd.060 + rd.070 + rd.110 + rd.160
+ rd.170 + rd.180)
190 16979641 94824 4415325 12659140
Indicatori Cod rd
Perioada de gestiune
precedentă curentă
1 2 3 4
Fluxuri de numerar din activitatea
opera ț ională
Încasări din vînzări 010 55564564 49114753
Plă ț i pentru stocuri ș i servicii procurate 020 24981013 21846156
Plă ț i către angaja ț i ș i organe de asigurare socială ș i
medicală 030 26412202 25202260
Dobînzi plătite 040
Plata impozitului pe venit 050 138353 30185
Alte încasări 060 1296405 1313759
Alte plă ț i 070 5074565 4149917
Fluxul net de numerar din activitatea
opera ț ională
(rd.010 - rd.020 - rd.030 - rd.040 - rd.050 +
rd.060 - rd.070)
080 254836 -800006
Fluxuri de numerar din activitatea de
investi ț ii
Încasări din vînzarea activelor imobilizate 090
Plă ț i aferente intrărilor de active imobilizate 100
Dobînzi încasate 110
Dividende încasate 120
inclusiv: dividende încasate din străinătate121
Documente ata ș ate - Notă explicativă (fi ș ierul pdf)
Alte încasări (plă ț i) 130
Fluxul net de numerar din activitatea de
investi ț ii
(rd.090 - rd.100 + rd.110 + rd.120 ± rd.130)
140
Fluxuri de numerar din activitatea financiară
Încasări sub formă de credite ș i împrumuturi 150
Plă ț i aferente rambursării creditelor ș i
împrumuturilor 160
Dividende plătite 170 94821
inclusiv: dividende plătite nereziden ț ilor 171
Încasări din opera ț iuni de capital 180
Alte încasări (plă ț i) 190
Fluxul net de numerar din activitatea
financiară
(rd.150 - rd.160 - rd.170 + rd.180 ± rd.190)
200 -94821
Fluxul net de numerar total
(± rd.080 ± rd.140 ± rd.200) 210 254836 -894827
Diferen ț e de curs valutar favorabile (nefavorabile) 220
Sold de numerar la începutul perioadei de
gestiune 230 1232886 1487722
Sold de numerar la sfîrşitul perioadei de
gestiune
(± rd.210 ± rd.220 + rd.230)
240 1487722 592895
DRCD 2025 - ОТЧЕТЫ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ДЕЯТ ПРЕДПРИЯТИЯ.PDF
DRCD 2025.pdf
SOLICITARE LA SITUATII FINANCIARE 2025 DRCD.signed.pdf

itul perioadei de
gestiune
(± rd.210 ± rd.220 + rd.230)
240 1487722 592895
DRCD 2025 - ОТЧЕТЫ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ДЕЯТ ПРЕДПРИЯТИЯ.PDF
DRCD 2025.pdf
SOLICITARE LA SITUATII FINANCIARE 2025 DRCD.signed.pdf